Банкротство кредитных организаций. Банкротство кредитных организаций: процедура. Об обстоятельствах, входящих в предмет доказывания при рассмотрении заявления об оспаривании сделки должника в виде списания денежных средств со счёта клиента

АРБИТРАЖНЫЙ СУД

УРАЛЬСКОГО ОКРУГА

Итоговая справка

О банкротстве финансовых и кредитных организаций

утверждена на заседании президиума

Арбитражного суда Уральского округа

1. Об очерёдности удовлетворения требования страховой организации к признанному несостоятельным (банкротом) банку об уплате денежных средств, предназначенных для страховых выплат физическим лицам.

Согласно ст. 50.28, п. 1 ст. 50.36 Федерального закона от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства. Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в очерёдности, установленной Федеральным законом от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» , с учётом особенностей, установленных ст. 50.36.

В силу подп. 2 п. 3 ст. 50.36 Закона о банкротстве кредитных организаций в первую очередь удовлетворяются требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключённым с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счёта (за исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности, а также адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности).

При рассмотрении основанного на договоре банковского счёта требования конкурсного кредитора – страховой организации к должнику – кредитной организации в том случае, если находившиеся на расчётном счёте денежные средства страховой организации предназначались для осуществления страховых выплат физическим лицам, следует исходить из того, что повышенная правовая защита в виде возможности удовлетворения требования в составе первой очереди предоставляется кредиторам, непосредственно связанным с должником гражданско-правовым обязательством, на котором основано право требования.

Следовательно, вне зависимости от того, что получателями денежных средств, находившихся на расчётном счёте банка – должника, должны являться граждане, лицом, обязанным выплатить их, является не кредитная организация – должник, а страховая организация, являющаяся конкурсным кредитором. Отношения, в которых граждане-бенефициары являются экономически менее защищённой стороной, складываются между ними и страховой организацией, и преимуществом при удовлетворении их требований граждане пользуются в отношениях именно со страховой организацией, а не с банком, в котором открыт расчётный счёт страховой организации. В связи с изложенным основания для удовлетворения требования страховой организации в составе требований первой очереди отсутствуют .

2. Об определении порядка удовлетворения требования клиента к должнику – кредитной организации в случае расторжения договора банковского счёта.

В соответствии с подп. 4 п. 1 ст. 50.19 Закона о банкротстве кредитных организаций со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные требования к кредитной организации, за исключением требований о признании права собственности, о компенсации морального вреда, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, а также требований по текущим обязательствам, предусмотренным ст. 50.27 данного Закона, могут быть предъявлены только в деле о банкротстве.

В силу подп. 2 п. 1 ст. 50.27 названного Закона к текущим обязательствам должника относятся денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня завершения конкурсного производства. Текущие обязательства кредитной организации удовлетворяются за счёт конкурсной массы вне очереди (п. 2 ст. 50.36 данного Закона).

В случае если после даты отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций был расторгнут договор банковского счёта, при определении правового режима удовлетворения денежного требования кредитора, основанного на неисполнении банком распоряжения клиента о перечислении денежных средств, необходимо учитывать следующее.

В силу разъяснений, изложенных в п. 12 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с применением с заключением, исполнением, расторжением договоров банковского счета», безналичные денежные средства, находящиеся на расчетном счете клиента в банке, по своей правовой природе представляют собой права требования клиента к банку в сумме остатка денежных средств по счету.

Денежное обязательство банка включает как остаток средств на счёте, так и суммы, списанные по платежным поручениям со счёта клиента, но не перечисленные с корреспондентского счёта банка.

После отзыва у кредитной организации лицензии денежное требование клиента, в том числе в отношении списанных по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленных с корреспондентского счета банка денежных средств, подлежит удовлетворению в порядке, установленном законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

Таким образом, факт расторжения договора банковского счёта не меняет дату возникновения денежного обязательства должника, ею является дата зачисления денежных средств на расчетный счёт клиента .

3. Об основаниях отказа в удовлетворении заявления вкладчика о включении его требований в состав требований первой очереди реестра требований кредиторов должника при установлении судом факта злоупотребления вкладчика, совершённого в целях получения страхового возмещения.

Положениями ст. 50.36 Закона о банкротстве кредитных организаций определена очерёдность удовлетворения требований кредиторов должника – кредитной организации.

В соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» имущественным правам граждан, являющихся кредиторами должника по договорам банковского вклада, предоставлена дополнительная правовая гарантия в виде страхования ответственности кредитной организации на случай отзыва у неё лицензии или введения моратория на удовлетворение требований кредиторов банка: при наступлении названных страховых случаев у вкладчика возникает право требования к должнику, размер возмещения которого определён данным Законом. Денежные средства, получаемые гражданами-вкладчиками на основании положений названного Закона, представляют собой сумму страхового возмещения, источником их выплаты является не имущество должника, а фонд обязательного страхования вкладов. В связи с этим указанные денежные средства выплачиваются без учёта очерёдности, установленной Законом о банкротстве кредитных организаций, то есть в приоритетном порядке даже по сравнению с требованиями кредиторов первой очереди. Требования вкладчиков – физических лиц в сумме, превышающей размер страхового возмещения, подлежат удовлетворению в составе платежей первой очереди (подп. 2 п. 3 ст. 50.36 Закона о банкротстве кредитных организаций).

В случае если в преддверии отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (в период неплатёжеспособности должника, обусловленной недостаточностью денежных средств на корреспондентском счёте) вкладчики, размер вкладов которых превышает установленный Законом о страховании вкладов размер возмещения, дают распоряжение банку на перечисление части находящихся во вкладе денежных средств во вклад другого лица, при разрешении вопроса об очерёдности удовлетворения требования лица, во вклад которого перечислены денежные средства, необходимо учитывать следующее.

Согласно ст. 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

В случае если действия вкладчика по переводу средств из одного вклада в другой совершены в преддверии отзыва у банка лицензии, направлены на формирование размера вклада, не превышающего установленный законом о страховании вкладов размер возмещения, и целью указанных действий является применение правового механизма, обеспечивающего приоритетную защиту имущественных прав граждан, являющихся вкладчиками, указанные действия вкладчиков носят мнимый характер и являются злоупотреблением правом.

В связи с этим оснований для включения требования вкладчика, во вклад которого перечислены денежные средства, в состав требований первой очереди реестра требований кредиторов должника в силу ст. 10 ГК РФ не имеется .

4. Об обстоятельствах, входящих в предмет доказывания при рассмотрении заявления об оспаривании сделки должника в виде списания денежных средств со счёта клиента.

Согласно п. 1 ст. 28, п. 1 ст. 50.34 Закона о банкротстве кредитных организаций сделка, совершённая кредитной организацией до даты назначения её временной администрации, может быть признана недействительной по заявлению руководителя временной администрации, конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены Законом о банкротстве и другими федеральными законами.

В силу разъяснений, изложенных в п. 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63, по правилам гл. III.1 Закона о банкротстве могут оспариваться банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счёта клиента банка в счёт погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).

При рассмотрении заявлений об оспаривании сделок, совершённых должником – кредитной организацией в период, предшествующий отзыву лицензии, путём проведения внутрибанковских операций по списанию находящихся на расчётных счетах клиентов денежных средств в счёт досрочного погашения имеющихся у клиентов кредитных обязательств, необходимо учитывать следующее.

Положениями п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве в качестве одного из двух взаимосвязанных оснований для отказа в удовлетворении заявления о признании оспариваемой сделки должника недействительной предусмотрено совершение сделки в процессе обычной хозяйственной деятельности.

Как следует из п. 14 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63, при определении того, была ли сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности должника, следует учитывать, что таковой является сделка, не отличающаяся существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода времени. К таким сделкам, в частности, с учётом всех обстоятельств дела могут быть отнесены платежи по длящимся обязательствам (возврат очередной части кредита в соответствии с графиком, внесение ежемесячной арендной платы, выплата заработной платы, оплата коммунальных услуг, платежи за услуги сотовой связи и Интернет, уплата налогов и т.п.). Не могут быть, по общему правилу, отнесены к таким сделкам платёж со значительной просрочкой, предоставление отступного, а также не обоснованный разумными экономическими причинами досрочный возврат кредита.

Содержащееся в названном пункте постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63 указание на отсутствие оснований для признания названных сделок в качестве совершённых в процессе обычной хозяйственной деятельности не является доказательственной презумпцией. Данное разъяснение лишь указывает на существование общего правила, неприменение которого допустимо по усмотрению суда с учётом конкретных обстоятельств дела.

В предмет доказывания по названной разновидности обособленных споров о признании сделок должника недействительными входит не только факт досрочного исполнения контрагентом должника – кредитной организации кредитного обязательства. Исследованию подлежат также причины, которыми был обусловлен досрочный возврат кредита, экономическая целесообразность досрочного исполнения обязательства, соответствие действий сторон сложившейся между ними деловой практике. В частности, следует выяснять, не носила ли оспариваемая сделка «выборочный характер», был ли соблюдён предусмотренный кредитным договором порядок досрочного исполнения обязательства (направление уведомления о намерении досрочно погасить кредит), имелся ли на корреспондентском счёте банка остаток денежных средств, достаточный для исполнения всех предъявленных банку платежных документов клиентов банка .

Таким образом, факт досрочного исполнения кредитного обязательства не является обстоятельством, неизбежно влекущим признание оспариваемой сделки должника недействительной .

5. О сроке исковой давности по требованиям об оспаривании сделок должника – кредитной организации.

Согласно п. 1 ст. 28, п. 1 ст. 50.34 Закона о банкротстве кредитных организаций сделка, совершённая кредитной организацией, может быть признана арбитражным судом недействительной по заявлению конкурсного управляющего по основаниям, предусмотренным как данным Законом, так и Законом о банкротстве и другими федеральными законами. Совершённые должником – кредитной организацией сделки могут быть оспорены по основаниям, предусмотренным ст. 61.2, 61.3 Закона о банкротстве. По смыслу указанных статей перечисленные в них сделки являются оспоримыми, следовательно, заявление об оспаривании сделки на основании названных норм о банкротстве может быть подано в течение годичного срока исковой давности (п. 32 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63).

В силу п. 2 ст. 181 ГК РФ срок исковой давности по требованию о признании оспоримой сделки недействительной и о применении последствий её недействительности составляет один год. Течение срока исковой давности по указанному требованию начинается со дня, когда истец узнал или должен был узнать об иных обстоятельствах, являющихся основанием для признания сделки недействительной.

Учитывая разъяснения, изложенные в абз. 2 п. 32 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63, начало течения годичного срока исковой давности по оспариванию привязано к моменту получения сведений о факте совершения сделки первым лицом, которому законом предоставлено право на её оспаривание.

Как следует из п. 1 ст. 28 названного Закона, право на оспаривание сделок должника предоставлено руководителю временной администрации кредитной организации. Принимая во внимание то, что руководитель временной администрации является первым лицом, которому законом предоставлено право на оспаривание сделок должника, срок исковой давности следует исчислять с момента получения сведений об оспариваемой сделке руководителем временной администрации . При прекращении деятельности временной администрации вследствие вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) срок исковой давности не начинает течь заново. Следовательно, основания для исчисления срока исковой давности с момента получения сведений об оспариваемой сделке конкурсным управляющим должника отсутствуют.

При определении начала течения срока исковой давности необходимо учитывать не только факт назначения временной администрации кредитной организации, но также исследовать материалы дела, свидетельствующие о наличии у управомоченного лица возможности узнать об оспариваемой сделке (дата составления заключения о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства, содержащего анализ совершённых должником сделок, дата передачи документов, содержащих сведения о совершённых должником сделках и проч.).

6. О возможности предъявления возражений конкурсного кредитора по расходам на оплату услуг привлечённого специалиста, утверждённым в составе сметы текущих расходов кредитной организации.

Согласно п. 1 ст. 59 Закона о банкротстве все судебные расходы, в том числе расходы на уплату государственной пошлины, которая была отсрочена или рассрочена, расходы на включение сведений, предусмотренных данным Законом, в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и опубликование таких сведений в порядке, установленном ст. 28 данного Закона, и расходы на выплату вознаграждения арбитражным управляющим в деле о банкротстве и оплату услуг лиц, привлекаемых арбитражными управляющими для обеспечения исполнения своей деятельности, относятся на имущество должника и возмещаются за счёт этого имущества вне очереди.

Положениями ст. 50.27 Закона о банкротстве кредитных организаций перечисленные расходы, включая вознаграждение привлечённых специалистов, отнесены к текущим обязательствам кредитной организации, подлежащим включению в смету текущих расходов, утверждаемую конкурсным управляющим, а в части расходов, производимых после проведения первого собрания кредиторов, – собранием или комитетом кредиторов.

Названным Законом предусмотрено право кредиторов заявлять возражения относительно включения в смету расходов, которые, по их мнению, являются необоснованными. Отсутствие в Законе о банкротстве кредитных организаций положения, предоставляющего кредиторам право заявлять возражения относительно привлечения третьих лиц в период после утверждения сметы текущих расходов кредитной организации, не означает отсутствия у них названного права. Осуществление конкурсным управляющим расходов на исполнение текущих обязательств кредитной организации в соответствии со сметой текущих расходов не исключает возможности необоснованного привлечения лиц для обеспечения деятельности арбитражного управляющего в деле о банкротстве, следовательно, не исключает наличие у кредитора права на предъявление требования о признании таких расходов необоснованными .

В связи с этим возможной является реализация кредиторами должника как права требовать изменения сметы текущих расходов в порядке, определённом п. 5 ст. 50.27 Закона о кредитных организациях , так и способа защиты, указание на который содержится в п. 5 постановления Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.12.2009 № 91 «О порядке погашения расходов по делу о банкротстве», в силу которого лицам, участвующим в деле о банкротстве, предоставлено право на предъявление требования к конкурсному управляющему о возмещении необоснованных расходов путём взыскания с управляющего в пользу должника всей или части истраченной суммы. Условием удовлетворения заявленного требования является представление доказательств необоснованности привлечения лица, чьи услуги оплачены за счёт имущества должника.

7. О наличии оснований для включения в реестр требований кредиторов управляющей компании паевого инвестиционного фонда задолженности по налогу на имущество, переданное в управление другой управляющей компании.

Согласно п. 1 ст. 10 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» паевым инвестиционным фондом является обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании, и из имущества, полученного в процессе такого управления.

Паевой инвестиционный фонд не является юридическим лицом (п. 1 ст. 10 Закона об инвестиционных фондах). Пользование и распоряжение данным имущественным комплексом осуществляет управляющая компания, выступающая в качестве доверительного управляющего (абз. 2 ст. 1, п. 4 ст. 11 названного Закона).

В силу п. 1 ст. 388 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщиками земельного налога признаются организации и физические лица, обладающие земельными участками, признаваемыми объектом налогообложения. В отношении земельных участков, входящих в имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, налогоплательщиками признаются управляющие компании. При этом налог уплачивается за счёт имущества, составляющего этот паевой инвестиционный фонд.

При разрешении вопроса о наличии оснований для включения в реестр требований кредиторов должника – управляющей компании паевого инвестиционного фонда недоимки, штрафов, пеней по налогу, начисленному в отношении имущества, переданного от управляющей компании – должника к другой компании, необходимо учитывать следующее.

Согласно ст. 174.1 Налогового кодекса Российской Федерации при совершении налогооблагаемых операций в соответствии с договором доверительного управления имуществом на доверительного управляющего возлагаются обязанности налогоплательщика, установленные гл. 21 названного Кодекса.

Соответственно, исходя из буквального толкования данной нормы, управляющая компания не является налогоплательщиком земельного налога, а лишь исполняет его обязанности. Следовательно, при смене управляющей компании все обязанности налогоплательщика, в том числе и по уплате задолженности по налогам, возлагаются на новую управляющую компанию.

В случае передачи имущества в доверительное управление другой управляющей компании основания для включения недоимки по налогу, начисленному в отношении этого имущества, в реестр требований кредиторов прежней управляющей компании отсутствуют.

Требование о взыскании пеней, начисляемых на основании ст. 75 Налогового кодекса Российской Федерации за несвоевременное исполнение обязанности по уплате удержанной суммы налога, подлежит удовлетворению в ином порядке, чем основное требование об уплате недоимки.

Допуская просрочку в исполнении этой обязанности, должник уже совершает собственное правонарушение, за которое предусмотрены взимание пеней и привлечение к налоговой ответственности. На требование об уплате штрафа, наложенного на основании ст. 123 Налогового кодекса Российской Федерации за невыполнение налоговым агентом обязанности по перечислению удержанной суммы налога, равно как и на требование об уплате пеней, распространяется режим, установленный п. 3 ст. 137 Закона о банкротстве Постановления Арбитражного суда Уральского округа от 22.12.2014, 03.03.2015 по делу № А76-26516/2013.

Определение Верховного Суда Российской Федерации от 24.09.2014 по делу № А40-5421/2011.

Время на чтение: 7 мин

Все случаи признания юридических и физических лиц финансово несостоятельными в Российской Федерации регулируются с помощью положений Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Именно этот закон определяет и те случаи, когда финансово-кредитная организация может получить статус банкрота.

Дорогие читатели! Каждый случай индивидуален, поэтому уточняйте информацию у наших юристов. Звонки бесплатны.

В каких случаях может быть признана банкротом кредитная организация

В соответствии с положениями статьи 189.8 указанного нормативного акта кредитная организация может вступить в процедуру признания ее в следующих случаях:

• если у нее имеется задолженность перед (по заработной плате и выплате выходных пособий), а также перед различными видами кредиторов, в том числе перед государственными органами. Срок существования такой задолженности должен составлять более двух недель;
• пассивы кредитной организации по отношению к ее активам находятся в состоянии существенного превышения .

Кроме того, суд при рассмотрении возможности принять о признании финансово-кредитной организации банкротом будет учитывать и иные признаки, а именно:

• у компании имеется просроченный долг общим объемом свыше одной тысячи минимальных размеров оплаты труда . В расчет в этом случае берутся долги и перед частными лицами, и перед корпоративными (коммерческими) клиентами;
• кредитная организация имеет существенные налоговые или таможенные долги (размер таких долгов суд будет определять в каждом конкретном случае индивидуально исходя из существующего оборота такой кредитной организации);
• по дебетовым переводам, осуществляемым клиентами, также имеются задолженности ;
• имеются документы, с помощью которых может быть подтверждена неплатежеспособность финансово-кредитной организации ;
• размер тех денежных обязательств, которые имеются у компании, превысил саму ее стоимость (в данном случае в расчет берется стоимость балансовых активов компании, размер которых известен на основании последней сформированной ).

В качестве дополнительных признаков, которые суд будет изучать при рассмотрении заявления о признании финансово-кредитной организации банкротом, будут также такие факторы, как:

• уровень оттока клиентов компании и, соответственно, уровень оттока капитала;
• сформированная необходимость в больших объемах инвестиций в компанию, в том числе для увеличения уставного капитала (если такие инвестиции, кроме увеличения уставного капитала, также направляются на проведение первоочередных расчетов с клиентами с целью недопущения критического увеличения размеров задолженностей).

Стадии банкротства

Для проведения процедуры банкротства банка или иной кредитной организации свойственны некоторые особенности, которые не являются характерными для аналогичного банкротного процесса для других юридических лиц.

Предупреждение банкротства

В частности, на основании статьи 189.9 могут быть применены специальные меры по предупреждению банкротства компании. К числу таких мер относятся:

• проведение мероприятий по кредитной организации . Такие мероприятия проводятся во внесудебном порядке для того, чтобы восстановить финансовое состояние компании. К таким мерам относятся оказание помощи такой организации ее учредителями; внесение изменений в существующие активы компании и ее пассивы, осуществляемые, в первую очередь, путем изменения структуры таковых; изменение структуры самой компании; мероприятия по установлению соответствия и приведению к нему размеров уставного капитала и собственных средств кредитной организации; другие меры, которые могут быть применены для исполнения действующего банкротного законодательства;
• назначение в финансово-кредитной организации (исключением являются те случаи, когда такое управление введено по причине отзыва лицензии на осуществление финансовой деятельности организации);
• проведение мероприятий по самой компании одним из предусмотренных законодательством способом;
• меры, направленные на предупреждение банкротства такой кредитной организации, которая имеет лицензию на привлечение вкладов физических лиц и ведение счетов таких лиц (в данном случае все меры будут осуществляться на основании привлечения Банка России и специально созданных управляющих компаний).

Конкурсное производство

В том случае, если досудебные меры предупреждения банкротства компании не имели успеха, дело передается в арбитражный суд, где наступает период осуществления в соответствии с положениями статьи 189.13 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

При этом использование мер банкротства, применяемых для проведения банкротства других видов юридических лиц, а также заключение , не допускается.

Порядок и особенности процедуры

Весь процесс проведения процедуры банкротства финансово-кредитной организации условно можно разделить на четыре стадии, которые характерны и для других видов юридических лиц, - , финансовое оздоровление, внешнее управление, а также конкурсное производство.

Но ввиду особого статуса кредитной организации эти стадии будут иметь свои отличия.

Этап наблюдения

Так, на этапе наблюдения Банк России как контролирующий орган изучает все имеющиеся данные о деятельности финансово-кредитной организации, собирает данные, которые позволят в будущем сформировать план финансового оздоровления организации. На этом этапе организация продолжает осуществлять те действия, которые направлены на достижение уставных целей создания организации.

Финансовое оздоровление

Следующим шагом становится проведение финансового оздоровления компании. Так как это досудебный процесс, его осуществление и регулирование находится также в ведении Банка России, как контролирующего органа. Однако на этом этапе в зависимости от выбранного варианта финансового оздоровления будет осуществляться взаимодействие специально созданной управляющей компании и учредителей или участников такой финансово-кредитной организации.

Если речь идет об использовании финансовой помощи организации, исходящей от ее учредителей или участников компании, то она может выражаться в следующих действиях:

• размещение на депозитных счетах банка определённой суммы денежных средств на срок не менее шести месяцев со ставкой, которая не будет превышать установленную ставку рефинансирования Банка России;
• для кредитной организации ее учредители или участники выступают в качестве поручителей по кредитам или предоставляют банковские гарантии;
• осуществляют заключение специальных соглашений по предоставлению рассрочки платежа или отсрочек по выплатам;
• отказ от выплаты и направление финансовой прибыли компании на ее оздоровление;
• предоставление дополнительного взноса в существующий уставной капитал компании ;
• действия по кредитной организации .

Если в качестве мер финансового оздоровления применяется изменение структуры активов и пассивов, то все действия выглядят следующим образом:

• мероприятия, направленные на улучшение общего кредитного портфеля организации , в том числе посредством замены неликвидных активов ликвидными;
• приведение в соответствие в зависимости от их срочности тем обязательствам, которые имеют первоочередное исполнение;
• сокращение тех расходов организации, которые у нее имеются , в том числе на обслуживание имеющегося долга, а также на управление самой организацией (нередко посредством сокращения руководящего штата);
• увеличение собственных средств компании ;
• снижение размера текущих и краткосрочных обязательств в общем объеме таких обязательств;
• увеличение размеров среднесрочных и долгосрочных обязательств .

Если при проведении анализа своего финансового состояния компанией было установлено, что ее собственные средства меньше размера уставного капитала, то такая компания обязана привести средства в соответствие размеров величин имеющихся средств и уставного капитала. В том случае, если в каждом последующем финансовом году происходит снижение уровня собственных средств ниже уровня минимального значения уставного капитала, компания должна принять решение о и обратиться в арбитражный суд с соответствующим заявлением. В противном случае, такие действия будет осуществлять Банк России.

В рамках финансового оздоровления может также быть применена такая мера, как изменение структуры кредитной организации, которое осуществляется посредством изменения численности сотрудников либо посредством различных подразделений, в первую очередь, обособленных, имеющихся в структуре компании.

Заявление о признании банкротом и конкурсное производство

Если ни одна из мер по предупреждению банкротства кредитной организации или комплекс таких мер не возымели необходимого действия, следует обращаться в арбитражный суд с о признании банкротом такой кредитной организации, после чего начинается стадия конкурсного производства.

Как и для других видов юридических лиц, этап конкурсного производства предусматривает продажу имеющегося имущества для формирования кредитной организации с целью последующего погашения существующих задолженностей перед кредиторами в порядке предоставления ими своих требований.

Последствия банкротства банка

Банкротство финансово-кредитной организации имеет последствия, в первую очередь, для его клиентов.

Для юридических лиц такие последствия заключаются в отсутствии возможности получить средства для тех компаний, которые имели свои счета в обанкротившейся кредитной организации.

Однако, если компания выступала в качестве кредитора, она сможет получить возмещение средств в порядке, предусмотренном действующим законодательством, в соответствии со сформированным кредиторов.

Если речь идет о вкладчиках, то в данном случае последствием будет являться ликвидация всех существующих вкладов . Однако на этапе действия временной администрации вклады могут быть возмещены при наличии специального заявления. В данном случае срок выплаты составляет четырнадцать дней. Но следует помнить, что возврату подлежат только определенные суммы в соответствии с нормами действующего законодательства.

В случае если речь идет о заемщиках, то у них сохраняются обязательства по выплате кредитов . В случае банкротства кредитной организации все обязательства должников переходят его правопреемникам либо - в случае реорганизации такого банка - новообразованной финансово-кредитной организации.

Возврат страховой суммы: сколько денег вернут и куда обращаться

Для того чтобы получить средства в случае банкротства банка, необходимо обратиться в Агентство по страхованию вкладов. В настоящее время максимальная сумма возмещения по вкладам составляет один миллион четыреста тысяч рублей . Выплата будет осуществлена по всем счетам граждан, в том числе если речь идет о денежных средствах, внесенных в банк индивидуальных предпринимателей. Исключение в выплатах совершается в случае, если речь идет об обезличенных металлических счетах, банковских вкладах на предъявителя. В этом случае средства возмещены не будут, равно как и в том случае, если речь идет о денежных средствах, переданных банку в доверительное управление.

Заявление на получение средств от Агентства по страхованию вкладов необходимо направить в тот банк, который назначен Банком России в качестве банка-преемника. Выплата средств будет происходить в таком банке, но за счет средств, предоставленных Агентством по страхованию вкладов.

С момента написания заявления до получения средств проходит до трех дней. Подать такое заявление можно по истечении двух недель с даты отзыва лицензии у кредитной организации Банком России. Однако если лицензия еще не отозвана, то обращаться с заявлением о возврате средств по вкладу возможно только в сам банк.

К банкротству кредитных организаций, если кратко — относится неспособность удовлетворения юридическим лицом денежных обязательств перед заимодавцем. В современное время множество разных кредитных компаний предлагают свои услуги на рынке России. Это могут быть крупные банковские организации и мелкие МФО, которые ведут деятельность онлайн.

Абсолютно любая компания, предприятие или организация может обанкротиться. Единственное различие - у разной формы собственности этот процесс проходит по-разному. Сегодня в статье и рассмотрим все нюансы и понятие несостоятельности организаций, что предоставляют займ.

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Банкротство кредитных организаций со стороны закона

Вся процедура о несостоятельности займовых предприятий, а также все особенности банкротства кредитных организаций и специфики регулируются законодательством РФ, а именно основным Федеральным законом России “О банкротстве” от 25.02.1999 N 40-ФЗ. Помимо этого ФЗ есть еще актуальный ФЗ №127 . Этим нормативным актом регулируются такие моменты:

1. Основание для банкротства.
2. Оздоровление предприятия.
3. План проведения процедуры.
4. Оспаривание по решениям арбитражных судов.

Все эти акты и инструкции созданы регулировать работу банков. Несут в себе порядок необходимых действий по предотвращению краха. Все кредитные компании контролируются Центральным банком.

Основания и признаки банкротства кредитной организации

Включение вкладчика в реестр кредиторов и очередность погашения долгов

Все вкладчики имеют право, и возможность податься в реестр кредиторов в течение 60- и дней с момента начала процедуры полной несостоятельности. Чем быстрее будет подано такое прошение - тем больше шансов присутствовать и участвовать в заседании кредиторов. На таком собрании будет приниматься решение относительно собственности банкрота и выплат после ее реализации.

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно).

Банк может утратить платежеспособность так же, как и любая другая организация. Как ведут процедуру банкротства банка и о чем следует помнить вкладчикам и другим клиентам.

Банкротство коммерческого банка – это неспособность кредитной организации отвечать по своим обязательствам. Утрата кредитной организацией платежеспособности – событие, которое отражается на финансовом состоянии его клиентов.

Причины банкротства банков могут быть различны. Клиент, который не является лицом, обладающим полномочиями принимать управленческие решения, не может принять какие-либо меры по предупреждению такого банкротства. Целесообразно применять профилактические меры. Прежде чем заключать договор и открывать счет в банке, проверьте его по специальной базе .

Поскольку денежные вопросы относятся к основной деятельности такой компании, последствия сказываются на работе всех его контрагентов, а также персонала. Клиенты, которые открыли счета, терпят убытки. Они теряют возможность вести текущие платежи, могут просрочить выплаты, за которые контрагент требует неустойку. Если компания участвует в закупках, банкротство банка негативно отразится на участниках торгов. Они не смогут обеспечить заявку, предоставить гарантию или поручительство. Учитывая тяжесть последствий такого банкротства, законодатель установил для него отдельные правила.

Положения о несостоятельности банков включены в закон о банкротстве

Вопрос о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций решается строже, чем иных компаний. Банк считают находящимся на грани банкротства, если он неспособен удовлетворить требования кредиторов.

Закон выделяет отдельные признаки банкротства кредитной организации. О несостоятельности можно говорить, когда наступает одно из двух обстоятельств. Банк не может:

• выплатить средства в течение 14 дней после наступления даты их исполнения или
• исполнить обязательства перед кредиторами при помощи собственного имущества, поскольку активов недостаточно (ст. 189.8 закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ, ).

Речь идет о денежных обязательствах:

• выплате выходных пособий,
• оплате труда работников,
• обязательных платежах.

Например, суд установил, что КБ (АО) отвечал признаку неплатежеспособности. Он имел кредиторскую задолженность. Банк не произвел операции более 14 дней после наступления даты исполнения платежных поручений. Общая сумма неисполненных обязательств составила более 1.421.540,56 рублей (постановление Арбитражного суда Московского округа от 01.11.2018 № Ф05-21176/2017 по делу № А40-148648/16).

У процедуры банкротства кредитных организаций есть особенности

Отдельный закон о банкротстве банков с 23.12.2014 не действует, правила организации и правовое регулирование процесса в отношении кредитных организаций включили в закон о банкротстве (§ 4, закона № 127-ФЗ).

Сначала применяют меры, чтобы восстановить работу организации. Если они не помогают, банку грозит отзыв лицензии. Банк России забирает разрешение, когда:

• капитала кредитной организации остается меньше 2 %;
• размер собственных средств ниже минимального значения уставного капитала на дату регистрации кредитной организации, если со дня выдачи лицензии прошло больше двух лет;
• банк не исполняет требования ЦБ РФ о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера капитала;
• нет возможности удовлетворить требования в размере не менее 1000-кратного МРОТ в течение 14 дней ().

Отдельные требования по размеру капитала закон устанавливает в зависимости от разновидности кредитной организации и вида лицензии (базовой или универсальной).

До дня отзыва лицензии кредитная организация применяет меры по предупреждению банкротства. К таким способам закон относит:

• финансовое оздоровление;
• назначение временной администрации по управлению кредитной организацией, за исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций;
• реорганизация кредитной организации (189.9 закона № 127-ФЗ).

Перед тем, как объявить о банкротстве кредитной организации, принимают меры по восстановлению платежеспособности

Финансовое оздоровление представляет собой комплекс мер (ст. 189.14 закона № 127-ФЗ). Помощь банку и его учредителями допускается в форме:

• размещения денежных средств на депозите банка на полгода;
• поручительства по кредитам;
• отсрочки и/или рассрочки платежа;
• перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;
• отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направление ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению кредитной организации;
• дополнительных взносов в уставный капитал кредитной организации;
• прощения долга кредитной организации;
• новации (ст. 189.15 закона № 127-ФЗ).

Временная администрация по управлению кредитной организацией может принять решение о размещении дополнительного выпуска акций, внести дополнительный вклад в уставный капитал банка (ст. 189.50 закона № 127-ФЗ). В этом случае на акционеров-участников банка не распространяется преимущественное право приобретения акций (долей) банка ().

Реорганизация банка происходит в разных формах: выделение, преобразование или иные способы, которые предусматривает закон (ст. 57 ГК РФ). В результате таких вариантов риски возникают у правопреемника и контрагентов. Если банк должен средства, кредитору приходится разбираться, кому из правопреемников предъявлять претензии. Наоборот, кредитное учреждение должно обосновать свои права, если выступает как обладатель права требования.

Найти лицо, которое должно исполнить обязательство, судам удается не всегда. Приходится рассматривать цепочку изменений по документам. Чтобы разобраться, суды исследуют устав преемника и основания, которые стали причиной изменений в основной документ банка.

Например, истец-банк потребовал задолженность по кредитному договору и договору поручительства, но не мог доказать правопреемство. Апелляция посчитала, что заявитель не представил доказательств того, что он имеет право требования. Президиум областного суда вернул спор на новое рассмотрение. Он посчитал, что первая инстанция неправильно расценила обстоятельства по делу. Единственный акционер акционерного коммерческого банка принял решение о реорганизации. Кредитное учреждение реорганизовалось в форме выделения АО «БС Банк», а АО «БС Банк (Банк Специальный)» одновременно с этим реорганизован в форме присоединения к Банку ***. Истец предоставил копию решения в суд первой инстанции. Необходимо дать оценку указанному доказательству (постановление Президиума Тюменского областного суда от 11.01.2018 по делу № 44Г-3/2018).

Взыскание происходит проще, когда средства требует банк, который получил право на основании соглашения об уступке права требования. Суду не придется исследовать многочисленные изменения в устав, а банку предоставлять решения собраний. Однако новый кредитор также не застрахован от финансовых проблем. Если произошла реорганизация, правопреемнику также предстоит доказывать право.

Так, кредитная организация взыскала средства. Свои права она подтвердила договором уступки прав требования. По условиям соглашения права требования уступило ООО ИКБ «С», правопреемником которого после реорганизации путем преобразования стало ОАО ИКБ «С» по всем его обязательствам (апелляционное определение Санкт-Петербургского городского суда от 28.03.2018 N 33-5834/2018 по делу № 2-5394/2017).

Один из способов восстановить финансовое состояние банка – оспорить невыгодные сделки. К таким договорам относятся соглашения с неравнозначным исполнением.

Например, суд удовлетворил иск. Он признал сделку недействительной. По условиям спорного договора к ответчику переходили права требования по трем кредитным договорам, права кредитора по 30 соглашениям поручительства, договорам о залоге векселей и долей в уставном капитале. Он также становился залогодержателем по трем договорам об ипотеке, под залог 69 объектов недвижимости. Цена уступки составила всего 180 000 000 руб., что значительно меньше рыночной стоимости залоговых объектов и в несколько раз меньше объема уступленных прав требований. «Скидка» составил почти 60% ().

В банкротные процедуры в отношении банков входит конкурсное производство

Если меры не помогли, принимают решение о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации и открывают конкурсное производство (ст. 189.73 закона № 127-ФЗ).

Конкурсный управляющий включает данные о банке в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и направляет их для опубликования в официальное издание. Указанные действия он производит в течение 5 рабочих дней. Срок начинается со дня, когда он передает Банку России документы, которые подтверждают его полномочия (ст. 189. 74 закона № 127-ФЗ).

Если банк имел право привлекать средства физических лиц во вклады, конкурсным управляющим будет Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов», далее Агентство (). Она назначает лицо, которое производит необходимые действия.

Например, ОАО АКБ «П» в лице Конкурсного управляющего – Агентства – обратилось в суд. Заявитель потребовал задолженность по кредитному договору. Поскольку исполнение договора обеспечивалось поручительством, истец просил взыскать задолженность солидарно.

Ответчики считали, что просрочка образовалась не по их вине. Они не получили сведения о реквизитах для внесения платежей. Суд отклонил довод ответчиков. Заемщик не подтвердил, что предпринял все зависящие от него меры для надлежащего исполнения. Он мог внести средства на депозит нотариуса. Кроме того, конкурсный управляющий от Агентства разместил на соответствующем сайте сведения о счете для перечисления денежных средств по обязательствам перед ОАО АКБ «П» (апелляционное определение Нижегородского областного суда от 18.09.2018 № 33-11205/2018).

При погашении долгов перед кредиторами банка соблюдают очередность

Очередность выплат, в котором управляющий удовлетворяет требования кредиторов при банкротстве банка, устанавливает закон (ст. 189.92 закона № 127-ФЗ). Расчеты по текущим платежам происходят вне очереди. К ним относятся траты:

• со дня отзыва лицензии до завершения конкурсного производства;
• по уплате задолженности до дня отзыва лицензии (ст. 189.84 закона № 127-ФЗ).

К первой очереди относятся требования:

• физических лиц за причинение вреда жизни или здоровью;
• кредиторов банка по заключенным с ними договорам банковского вклада;
• требования Агентства по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, которые перешли к нему;
• требования Банка России.

Вторую очередь образуют требования кредиторов по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, удержанные до отзыва лицензии суммы НДФЛ, членских профсоюзных взносов (п. 4. 21.2 Методики, утв. решением правления Агентства от 07.09.2006, протокол № 54).

К третьей очереди относятся требования физических лиц по договорам банковского вклада и/или счета, по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, по уплате сумм финансовых санкций (ч. 6 ст. 189.92 закона № 127-ФЗ).

Какая сумма возвращается при банкротстве банка и как осуществляют выплаты вкладчикам

Банкротство – это риски для вкладчиков, которые передали крупные средства. Они не смогут вернуть сумму свыше размера, на которую несостоятельное кредитное учреждение застраховало вклад.

Законодатель указывает, что банки и граждане-вкладчики – участники системы страхования вкладов (ч. 1, 2 ст. 4 ). Кредитор вправе требовать страховое возмещение. Сумма выплаты по вкладу, гарантированная государством при банкротстве банка, составляет не более 1,4 млн руб. (ст. 11 закона № 177-ФЗ). Если лицо открыло несколько вкладов в одном банке, и суммарный размер обязательств превышает 1,4 млн руб., возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

Банки, согласно действующему законодательству, относятся к финансовым организациям. Процедура банкротства банков производится по той же схеме, что и процедура банкротства страховых фирм и участников рынка ценных бумаг. Банкротство может быть признано арбитражным судом. Банк считается банкротом в том случае, если организация не может больше удовлетворять требования кредиторов. Одним из таких требований может быть уплата ежемесячных счетов. Банк, который не может выполнить обязательства по истечении 14 дней, признается неплатежеспособным.

Назначение временного управляющего.

Назначение временного управляющего - это вынужденная мера, предпринимаемая в целях избежать банкротства финансовой организации. Эта единица назначается на следующий день, после отзыва лицензии Центральным Банком. Решение о вводе временного администратора выносит Арбитражный суд, по заявлениям кредиторов и потребителей услуг.

В задачи временного управляющего входит комплекс реанимационных задач, главной из которых является выявление нарушений и ошибок в работе организации. Дальнейшие действия по восстановлению платежеспособности и работоспособности учреждения координируются Центробанком.

Банкротство кредитных организаций.

В отличие от промышленных и производственных предприятий, официально банкротство кредитных организаций признается в следующих случаях:

• КО (кредитная организация) на протяжении месяца не исполняет удовлетворительно свои финансовые обязательства перед клиентами и кредиторами;
• суммарная стоимость ее активов, оцененная после отзыва лицензии не превышает общего объема требований.

Подать заявление в суд с требованием признать финансовую организацию банкротом могут кредиторы (в которых автоматически превращаются клиенты банка), соответствующие уполномоченные органы, прокуратура, ЦентроБанк и, конечно, сама КО. Неофициально же банк считается банкротом сразу после отзыва лицензии.

Как регулируется банкротство банков законом.

Как и любая другая организация или частное лицо, банк может быть признан банкротом только на основании решенияАрбитражного суда. Но клиентам кредитных организаций нужно иметь в виду, что Центробанк вправе приостановить или отозвать лицензию по многим причинам. А такжене лишне знать, как регулируется банкротство банков законом, для того, чтобы не впадать в панику при первых же тревожных признаках.

Следует учесть, что ЦБ может и обязан провести санацию, назначить временного управляющего активами банка, а также провести его реорганизацию. Эти меры вполне могут оставить банк «на плаву». А су, в свою очередь, обязан проверить документы и материалы на предмет того, а нет ли признаков умышленного или преднамеренного банкротства.

Когда банк признается банкротом.

У вкладчиков наступают «горячие деньки», когда банк признается банкротом. Как же грамотно вести себя в этой ситуации и что нужно сделать для того, чтобы, если и не удастся избежать денежных потерь, то, хотя бы минимизировать их?

В первую очередь, нужно не впадать в панику, а написать в банк заявление с требованием закрытия счета и выплаты . Но нужно учитывать, что по закону, на рассмотрение заявления, временные управляющие банком могут потратить до двух недель, а по их истечении этого времени, назначить день для выплаты средств. Но законодательством РФ установлена минимальная страховая сумма в 1млн.400 тыс. рублей. Вот эти деньги можно получить достаточно быстро, а все, что сверх нее, уже после признания банкротства и распродажи активов.

Признаки скорого банкротства банка.

Можно выделить несколько основных признаков того, что кредитная организация или банк переживают не самые лучшие времена. В нашей стране в неофициальные признаки скорого банкротства банка можно занести наличие его конфликта с Центробанком. Как показывает практика, если ЦБ подает в суд на банк, то отзыв лицензии и процедурабанкротства не за горами.

Но есть и другие признаки. Например, повышение процентных ставок, не объясняемая отсрочка выплат денежных средств, просьба о предварительном оставлении заявки для закрытия счета. Даже изменение графика работы банка могут свидетельствовать о том, что на его финансовом горизонте собираются тучи.

Банкротство банка. По закону и без закона.

Главным кошмаром каждого вкладчика является банкротство банка. По закону и без закона. Вкладчикам кажется, что никакой разницы тут уже нет: деньги, все равно "пустили слезу и попрощались". Но это не совсем так.

В идеале можно получить назад и всю сумму, но рассчитывать на это могут только те вкладчики, которые осмотрительно положили в банк меньше 1,4 миллиона рублей, или мошенники, вступившие в сговор с руководством финансового учреждения. Согласно закону, руководство банка и его учредители не имеют права по собственной инициативе объявлять себя банкротами. Подавать заявление в суд могут только кредиторы, которыми являются клиенты банка.

Ваш банк лишился лицензии.

В соответствии с Федеральным законом, если ваш банк лишился лицензии, то «счастливые» обладатели вкладов до 1,4 млн. рублей могут практически ни о чем не беспокоиться. Проценты они, конечно, потеряют, но общая сумма вкладов им будет выплачена в обязательном порядке. Правда, если вклад был в валюте, то выплата будет осуществляться в рублях по курсу, зафиксированному на дату отзыва банковской лицензии.

Для получения денег нужно обратиться в назначенный банк-агент, название которого можно узнать на сайте АСВ, заполнить электронную форму заявления и лично принести ее в офис банка-агента. Помните, что вкладчики являются кредиторами, чьи требования должны быть удовлетворены в первую очередь.

Процедура банкротства банков и ее особенности.

В законодательстве не зря детально прописана процедура банкротства банков и ее особенности, состоящие в том, что она (процедура) максимально ускорена и открыта. Сделано это для защиты интересов кредиторов, которыми после отзыва лицензии становятся все вкладчики банка.

Например, не проходит предварительное заседание суда, на котором проверяется обоснованность требований истцов. Нет, законность претензий, конечно проверяется. Нельзя просто так подать на банк в суд на том основании, что вам нахамили банковские сотрудники и требовать отзыва лицензии. Необходимо обосновать свои требования, аргументируя неисполнение банком своих договорных обязательств. Но это проверка проходит на том же заседании, на котором и рассматривается признание банкротства.